База про налоги и отчеты продавцов на маркетплейсах

Здравствуйте, дорогие друзья. В этом видео я хотел бы поговорить о, конечно, неприятном, очень скучном понятии, таком как различные налоги, статотчёты, налоговые отчёты, ну и о других важных понятиях, в которых вынуждены разбираться предприниматели. Поехали!

Немного про НДС

Дело в том, что многие предприниматели тратят очень большое количество времени и сил, например, на поиск товара, на просчёт себестоимости, на поиск каких-то партнёров или способов перевозки, в конце концов, на рекламу. И проблема в том, что вот в этих заботах и хлопотах они зачастую забывают про очень неприятную часть любого бизнеса, а именно налоги, сдача отчётов, статистики и так далее.

Поэтому давайте начнём с самого простого, но при этом очень частого вопроса, который постоянно на регулярной основе запутывает начинающих предпринимателей. Итак, нужно ли вообще платить НДС? То есть, что это такое? НДС — это налог на добавленную стоимость. И этот налог обязателен для импортёров, для каких-то крупных компаний, у которых очень большие обороты, ну и в некоторых других случаях. К счастью для большинства предпринимателей он добровольный. То есть Вы можете сами выбирать, хотите Вы его платить или нет. По этой причине, когда Вы регистрируете ИП, Вас спрашивают, встаёте ли Вы на учёт НДС или же нет.

Давайте сначала объясню, как он работает. Ещё раз скажу, что, конечно же, я не бухгалтер. То есть этот курс не посвящён тому, как научиться бухгалтерскому делу. То есть я просто рассказываю Вам с позиции предпринимателя, даю Вам необходимую базу, чтобы Вы просто понимали в целом, про что мы говорим. Итак, на текущий момент НДС составляет 16%. То есть это значит, что если Вы хотите продать какой-то товар, допустим, за 100 тенге, то если Вы состоите на учёте по НДС, то есть если Вы являетесь плательщиком НДС, то Вам сверху автоматом добавляется налог 16%. То есть клиент уже будет платить 116 тенге. Естественно, эти 16 тенге Вы отдаёте государству.

И часто начинающие спрашивают: «А нужно ли это мне? Это мне выгодно вообще?» Но ответ, конечно же, нет, что Вам не выгодно платить НДС, потому что все Ваши товары автоматически будут становиться дороже на сумму этого НДС, то есть на текущий момент на 16%. То есть какой-то дурак захочет сделать так, чтобы его товары подорожали, чтобы они стали дороже. И, конечно же, это предпринимателю не выгодно. Ни один налог предпринимателю выгодным быть не может.

Но почему же тогда вообще при регистрации Вас спрашивают, нужен ли Вам этот самый НДС? Дело в том, что когда Вы продаёте какие-то товары для крупных компаний, которые являются плательщиками НДС, то вот в этом случае им как раз-таки выгоднее работать с теми компаниями, которые работают с НДС. Я не буду здесь в подробности как-то опускаться, потому что это долгая тема, но просто коротко скажу, что если Вы работаете только через маркетплейсы, если Вы продаёте только физлицам, то Вам значительно выгоднее работать без НДС. И я уже молчу, конечно, про то, что Вам не придётся, например, платить бухгалтеру, нанимать какого-то бухгалтера, чтобы он с этим НДС разбирался и так далее. Поэтому просто запомните, что если Вы хотите работать на маркетплейсах, НДС Вам не нужен. Даже если он Вам пригодится, Вы потом всегда сможете на него потом перейти при необходимости или при своём желании.

Следующий вопрос, который мы рассмотрим — это выбор формы налогообложения. В другом видео я уже Вам рассказывал, что стоит выбрать предпринимателю, то есть в чём отличие между ИП и между ТО. То есть Вы уже должны в этом разбираться. Но теперь даже независимо от того, какую форму собственности выберете, ну, как правило, всё-таки большинство выбирает ИП, понятное дело, это проще. Следующий Ваш выбор — это выбрать форму налогообложения, то есть как Вы будете платить налог на Ваши доходы.

Режим налогообложения — Упрощенка

Ну, здесь опять же налогов очень много, я их все рассказывать не буду, потому что я не бухгалтер, это не бухгалтерское видео. Самые основные — это, конечно же, новая упрощёнка, когда Вы платите какой-то фиксированный процент со всех Ваших продаж и стандартный общеустановленный режим, который называется ОУР. То есть там Вы платите именно на Вашу прибыль. То есть, что такое прибыль — это доходы минус расходы.

Давайте расскажу подробнее про упрощёнку. В 2026 году произошли большие изменения. Это тоже не тема этого видео. Вы можете самостоятельно всё это прочитать. Но если говорить коротко, то там они ограничили этот режим, то есть сделали этот режим доступным только каким-то определённым фирмам, которые только определёнными видами бизнеса занимаются. Но не переживайте, работа на маркетплейсах туда подходит. Они резко повысили лимиты, то есть там буквально миллиарды дохода. То есть, в принципе, с какой-то стороны нам работать стало легче, в частности, тем, кто занимается маркетплейсами.

Эта упрощёнка платится с оборота. То есть Вы берёте весь Ваш доход, допустим, Вы за полгода заработали 100 000 тенге и умножаете его просто на ставку налога. Стандартная ставка — это 4%. При этом местные исполнительные органы могут его менять, как повышать, так и уменьшать. Например, в 2026 году это было 3%. То есть Вы 100 000 просто умножаете на 3%, у Вас получается Ваш налог — это 3 000 тенге.

То есть, как Вы можете понимать, что упрощёнка выгодна тогда, когда у Вас какой-то недорогой товар, но очень большая наценка. И в принципе для маркетплейсов как раз-таки это вот наш случай. То есть нам, конечно же, вот это больше всего подходит.

Режим налогообложения — Общеустановленный режим

Но в некоторых случаях некоторые компании могут использовать общеустановленный режим. И, как я только что сказал, он платится с прибыли. То есть Вы берёте все Ваши доходы, Вы отнимаете все Ваши расходы, то есть, например, аренда, закупка товара, зарплата, какие-то ещё другие расходы, например. Всё Вы это собираете и платите уже налог, ещё раз повторяю, от прибыли, не от общего оборота, а только от чистых денег, то, что Вы заработали.

Для ИП этот налог начинается от 10%, для ТОО 20%. И вот здесь уже минусом является то, что Вам нужно вести полный бухгалтерский учёт. То есть Вы не можете просто прийти, допустим, в налоговую и сказать: «Ой, Вы знаете, я вот в прошлом месяце потратил миллиард тенге. Всё, у меня дохода нету, извините, ничего платить Вам не буду». Оно так не работает. То есть в том-то и дело, что там Вы уже должны будете показывать все счёт фактуры, все какие-то Ваши расходы, показывать все чеки и так далее и тому подобное. То есть Вам придётся платить бухгалтеру.

То есть если на упрощёнке Вы просто можете даже в приложении Каспи вытащить Ваши продажи, посмотреть, сколько Вы продали, к примеру, за месяц и эту сумму посчитать, то здесь уже Вам нужен профессиональный бухгалтер, который будет профессионально всё считать, записывать, скажем так, это всё в специальную программу, обычно 1C используется, и под конец это всё сводить в какой-то определённый налог.

• Общий установленный режим удобный, когда у Вас очень много расходов. То есть Вы можете эти расходы посадить на Вашу компанию и таким образом уменьшить налоговую базу.
• Конечно же, ОУР удобен, когда Вы работаете с крупными компаниями с НДС, например, с государством по тендерам, с какими-то крупными поставщиками, ну и так далее.
• ОУР удобен, когда у Вас огромные обороты, либо когда Вы, например, продаёте очень дорогой товар, но с маленькой наценкой. Например, мы продаём бытовую технику, у нас наценка очень маленькая. То есть мы можем какой-то там товар продать за миллион тенге, и у нас там выхлоп с него, допустим, 50 000. То есть нам упрощёнка не выгодна. Для нас это очень дорого. ОУР выгоден как раз-таки, когда может быть у Вас большие обороты, но Вы получаете там буквально маленькую копеечку. То есть на упрощёнке мы бы заплатили 3% с миллиона — это 30 000 налогов. А здесь, например, мы платим только 20% от 50 000. То есть это намного меньше. В три раза меньше мы платим налогов.
• Ну и, наконец, это удобно, если Вы работаете полностью по-белому. То есть у Вас белый покупатель, у Вас белые поставщики, то есть всё у Вас чисто, красиво. То есть тогда, конечно, Вы можете работать на общеустановленном режиме.

И если говорить коротко, конечно, абсолютное большинство предпринимателей на маркетплейсах выбирают упрощёнку. И только небольшая часть, которая занимается какими-то дорогими товарами, например, может быть, бытовой техникой или телефонами, смартфонами, компьютерами, выбирают общеустановленный режим.

Если Вы хотите стать предпринимателем, Вы хотите изменить свою жизнь, начать, наконец-то, жить так, как Вы всегда этого хотели, заниматься любимым делом, я рекомендую Вам посетить наш сайт www.be-brill.com, на котором мы собрали огромное количество полезной информации. Рекомендую прямо сейчас посетить наш сайт и начать изучать для себя что-то новое.

Какие надо платить налоги и платежи?

Хорошо, когда, допустим, Вы уже выбрали Ваш режим налогообложения, следующий вопрос — это когда нужно платить налоги. То есть, например, каждый день, каждый месяц там или, например, раз в год? На упрощёнке налоги делятся как бы на две категории. Это непосредственно налог на доход. Он платится с оборота. То есть это то, о чём мы сейчас обсуждали. То есть стандартный налог на Ваши доходы — это 4%. В разных регионах он свой, и он платится раз в полгода. И самое приятное, что если, например, у Вас нет оборота, то есть Вы ничего не заработали, например, Вы отдыхали или заболели, то Вы, соответственно, ничего и не платите. То есть нет дохода, нет налога.

А вот другая группа налогов платится уже непосредственно за сотрудников. То есть эти налоги платятся уже независимо от того, вообще, есть у Вас прибыль, или нет у Вас прибыли. То есть, например, если у Вас есть сотрудник, то Вы за него должны платить какие-то определённые налоги. Или же даже если Вы один работаете, то есть Вы как бы и директор, и сотрудник в одном лице, Вы всё равно должны за себя платить определённые социальные платежи.

В первую очередь, конечно же, это пенсионная оплата. Сейчас ещё вот новая придумка — это пенсионные взносы со стороны работодателя. Это обязательно медстраховка и, конечно же, соцотчисление. И вот эти вот все платежи зависят в основном от зарплаты. Я специально здесь конкретные цифры не пишу, потому что это всё каждый год меняется. Естественно, это всё растёт каждый год. И более подробную информацию Вы можете сами найти или поконсультироваться с бухгалтером или в интернете всё это написано. Каждый год это публикуется. И вот эти вот все взносы, они платятся каждый месяц.

Что делать, если, например, Вы ничего не заработали? Например, если вообще Вы заболели, уехали куда-то? Тогда есть интересная такая функция, что если Ваш доход равен нулю в какой-то определённый месяц, то Вы там платите только медстраховку, а вот пенсионные взносы, например, Вы можете уже платить по своему собственному желанию.

Также скажу, что, как правило, предприниматели себе ставят зарплату минималку. Но это очевидно, что предпринимателю зачем зарплата? Предпринимателю нужна прибыль. И на текущий момент, если Вы платите себе зарплату по минималке, то в месяц у Вас социальных платежей будет выходить, ну, что-то около 20 000 тенге. Естественно, что каждый год эта сумма меняется, она становится больше.

То есть вот здесь сразу возникает такая ситуация, которую очень часто у нас спрашивают наши подписчики. Например, что делать, если я наторговал на какую-то смешную сумму? Например, я наторговал на 10 000 тенге, моя прибыль, например, — это 5 000 тенге, а тут хоп, мне выставляют счёт на налоги — это 20 000 тенге. То есть, конечно же, так работать крайне невыгодно. И вот здесь ответ у меня только один: здесь ничего не сделать. Даже если Вы, допустим, 100 тенге заработали в месяц, то всё, автоматически Вы должны платить все эти налоги, то есть пенсионку, страховку, соцочисление и так далее. И здесь ничего не сделаешь. Вы можете не платить, ещё раз повторяю, только в том случае, если Вы вообще не работали, если у Вас доход ноль. Но если Вы заработали мало, то государство это не волнует. Вы всё равно должны платить все эти взносы.

Именно поэтому я всегда в своих видео говорю, что нужно учиться, нужно правильно работать. Если заниматься уж бизнесом, то заниматься полноценно, потому что как только Вы открыли своё ИП, у Вас с ходу уже каждый месяц только по 20 000 тенге так вот «хоп-хоп-хоп» уходит на налоги. Поэтому, если Вы не хотите серьёзно заниматься, то лучше ИП не открывайте, не теряйте свои деньги.

Налоговые отчеты

Давайте теперь поговорим про налоговые отчёты. Дело в том, что многие предприниматели думают: «Ой, я чек даю, я налог плачу, всё». То есть больше от меня ничего не требуется. Но, конечно же, это не так, потому что Вы обязаны сдавать налоговые отчёты о ведении своего бизнеса.

И если мы говорим про упрощёнку, то там всё просто, как понятно из названия. Там раз в полгода Вы просто сдаёте небольшой отчёт, там указываете Ваш объём продаж и на этом всё, то вот на общеустановленном режиме там, конечно же, всё гораздо сложнее, потому что помимо основного годового отчёта на доход, Вы сдаёте ещё большое количество дополнительных отчётов, например, по НДС, по своим сотрудникам, по импорту, если он у Вас есть, например, сдаёте отчёты по имуществу, по транспорту, если он у Вас есть, и так далее.

То есть там, конечно же, всё намного сложнее. Для этого уже требуется, как правило, профессиональный бухгалтер, который профессионально все эти отчёты может сдать и, более того, будет как бы следить за тем, что они сдаются вовремя, там никаких нет ошибок и так далее. Поэтому, опять же, всё-таки для начинающих лучше выбирать упрощёнку. Это гораздо проще и выгоднее.

Зачем нужен ОКЭД?

Теперь, когда мы разобрались с налогами, давайте поговорим про ОКЭД. То есть Вы как бы не имеете права просто так вот взять, скажем так, и начать в своём ИП делать то, что Вы вообще хотите. То есть сегодня Вы там занимались продажей, завтра Вы ремонтируете автомобили, послезавтра

выращиваете клубнику и так далее. Конечно, нет. Вы должны как бы сообщить государству то, чем Вы планируете заниматься. То есть Вы должны выбрать определённый акт, который соответствует сути Вашего бизнеса. То есть акт как бы просто сообщает государству, чем Вы занимаетесь.

И, например, для маркетплейсов там есть отдельный ОКЭД, который называется торговля через интернет. Его код 47910. Самое главное, не переживайте, что вот как раз-таки в случае с ОКЭДом там довольно легко его поменять. То есть, например, если Вы передумали, если Вы решили чем-то другим заниматься, Вы можете его легко поменять. Более того, Вы имеете право указывать как основной ОКЭД, как бы основной вид деятельности, то и также там некоторое количество дополнительных ОКЭДов Вы можете выбирать. То есть это как бы дополнительные виды Вашей деятельности. Поэтому, если Вы даже передумали, решили чем-то другим заниматься, ничего страшного нету, просто меняете ОКЭД и, в принципе, дальше продолжаете работать.

И сразу туда возникает вопрос, если как бы этот ОКЭД не так важен, его можно менять, то тогда зачем вообще он нужен? Дело в том, что ОКЭДы нужны для статистики. Сейчас поговорим об этом чуть позднее. И имейте в виду, что даже если Вы выбрали какой-то лицензируемый ОКЭД, это не значит, что Вам автоматически разрешается, например, заниматься медицинской деятельностью, продавать алкоголь или что-то в этом роде. Нет, это Вы уже отдельно получаете лицензии, получаете разрешения. Здесь мы говорим просто как бы про статистическую информацию, про то, какие статоотчёты Вы будете сдавать государству.

А теперь про статистические отчеты

Давайте поговорим про эти статоотчёты. Опять же, друзья, не путайте, потому что некоторые люди путают налоговые отчёты и статистические отчёты, а это разные вещи. Налоговый отчёт Вы сдаёте в налоговую, а вот стат оттчёт Вы как раз-таки сдаёте в бюро статистики. И конкретно те отчёты, которые Вы должны сдавать, напрямую зависят от Вашего ОКЭДа и от того, чем Вы занимаетесь. Их там огромное количество видов. Я даже не буду про них рассказывать, чтобы Вас не путать.

Но при этом имейте в виду, что некоторые отчёты сдаются выборочно. То есть Бюро Статистики случайным образом выбирает каких-то респондентов в какие-то компании и требует Вас сдать отчёт. А вот некоторые отчёты, они обязательные. То есть, например, Вы что-то импортировали, значит, Вы обязательно должны сдать отчёт и рассказать государству, что Вы такое привезли.

Поэтому ещё раз обращаю Ваше внимание, что если Вы сдали налоговый отчёт, допустим, если Вы печатаете чеки, это не значит, что статтчёт сдавать не надо. Это абсолютно другое понятие, которое к налогам и чекам не относится. Поэтому опять же, прежде чем выбрать какой-то акт, обязательно уточните у Вашего бухгалтера, какие Вам отчёты придётся сдавать.

Почему? Потому что некоторые предприниматели, например, берут просто, скажем, от балды кучу себе каких-то ОКЭДов понабирают. Ну, думают, типа, «а давайте на будущее укажем». Ну и потом за счёт этого они подпадают под какие-то, например, статоотчёты. Как бы зачем Вам это нужно? То есть если Вы хотите заниматься маркетплейсами, выбирайте только конкретно акт, который связан с маркетплейсами, которые я только что назвал.

И, конечно же, регулярно проверяйте свой кабинет статистики, что если вдруг Вы попали под отчёт, то Вам придётся его сдать, потому что по своей сути точно так же, если Вы игнорируете, допустим, требования комитета статистики, Вам могут дать штраф. Поэтому это не какое-то там дурацкое, скажем так, требование. Нет, это тоже обязательная вещь, которую должны все предприниматели делать и относиться к статистике так же серьёзно, как и к налоговым отчётам.

Резюме

Таким образом, дорогие друзья, надеюсь, что после этого видео Вы хотя бы какое-то примерное понимание получили, какие бывают налоговые режимы, как выбрать ОКЭД и что вообще делать со статотчётами. Ещё раз повторяю, что, конечно же, в одном видео я не могу Вас всему научить, что связано с бухгалтерским делом. В конце концов, бухгалтеры, они годами учатся где-то в колледже, проходят курсы для того, чтобы разбираться в своей работе.

И я часто сталкиваюсь с таким, что предприниматели не хотят почему-то нанимать бухгалтера, не хотят ему платить, пытаются сами как-то налоги сдать или что-то в этом роде и потом, естественно, получают штрафы, получают проблемы и так далее. Вот для меня, например, это очень странно, потому что, например, когда человек покупает машину, он тут же ищет какого-то мастера, который, может быть, ему будет её ремонтировать, пытается найти какую-то заправку, где бензин получше, например, на котором машина лучше ездит и так далее.

А вот когда дело касается бизнеса, почему-то люди бухгалтеров вообще игнорируют, боятся их как огня. Нет, наоборот, бухгалтер — это Ваш лучший друг, и если Вы не хотите ему заплатить какую-то копейку за сдачу отчёта или за консультацию, ну тогда вообще зачем Вам заниматься бизнесом? Зачем вообще Вам это нужно? Потому что там есть такое количество нюансов, такое количество каких-то вот таких, скажем, подводных камней, каких-то скрытых вещей, которые вот просто так нигде не прочитаешь и не узнаешь. И всё-таки умный человек, я считаю, должен как бы на чужом опыте учиться, а не на своём, не на своих шишках.

Поэтому, если коротко подвести итоги этого видео, то, конечно же, в случае с режимом налогообложения самый выгодный для маркетплейсов, для маленьких бизнесов, для начинающих — это упрощёнка. Там сдаются налоги раз в полгода, то есть до 15 февраля и до 15 августа. А Ваши социальные платежи, то есть налоги за сотрудников платятся каждый месяц. В том числе и Вы сами являетесь как бы, скажем так, сотрудником самой себе. То есть самому себе Вы тоже должны платить пенсионку, соцочисление, страховку и так далее.

В случае с ОКЭДом, если Вы хотите работать на маркетплейсах, выбирайте тот, который я Вам назвал. Ну и, конечно же, обязательно зарегистрируйтесь в кабинете респондента в комитете по статистике, и там постоянно проверяйте Ваш личный кабинет, смотрите, вдруг к Вам придёт какой-то запрос на сдачу статистической отчётности.

Ну а я приглашаю Вас пройти наш курс по работе с Каспи Магазином. Если Вы хотите заниматься бизнесом по-взрослому, по-серьёзному, избежать каких-то глупых ошибок, рекомендую изучить наши видео. Мы собрали там огромное количество полезной информации. Также наши VIP-подписчики на платформе Бусти получают доступ к закрытым обучающим видео, к закрытому Telegram-каналу, ну и другие преимущества. Ссылка на нашу платформу Бусти будет прикреплена к описанию этого видео. Также приглашаю Вас присоединиться к нашей бесплатной Telegram-группе, в которой общаются начинающие предприниматели, где Вы можете задать Ваши вопросы или поделиться Вашим опытом. Ссылка также будет прикреплена к описанию этого видео.

Ну я благодарю Вас за внимание и встретимся с Вами в других видео!